كيف تتتبع الأموال التي أقرضتها للأصدقاء والعائلة

أقرضت صديقًا 300 دولار. أعاد لك 80 دولارًا، ثم 70 دولارًا أخرى بعد بضعة أسابيع. وصلت الدفعتان إلى حسابك البنكي، لكن ما زال لك عنده 150 دولارًا. يحتاج هذا الرصيد المتبقي إلى مكان في سجلاتك، من دون أن يتحول إلى مال تعتمد عليه لدفع الإيجار.

لتتبّع الأموال التي تقرضها للأصدقاء والعائلة، احتفظ بسجلّين مترابطين: الحركات النقدية الفعلية في ميزانيتك، وسجل منفصل لكل قرض. خفّض المبلغ المستحق لك عند وصول دفعة سداد أو عندما تتنازل صراحةً عن جزء من القرض. وأبقِ الدفعات الموعودة في جدول السداد إلى أن يصلك المال.

اتفقا أولًا على طبيعة المبلغ

القرض يعني توقّع استرداد المال. أما الهدية فلا. وإذا دفعت ثمن عشاء مشترك ثم جمعت حصة كل شخص، فهذا استرداد لمصروفات دفعتها عن الآخرين؛ راجع دليل تتبّع المصروفات القابلة للاسترداد لهذه الحالة.

تأكّد من أنكما تفهمان الاتفاق بالطريقة نفسها. تقترح إرشادات مكتب الحماية المالية للمستهلك بشأن الإقراض والاقتراض بين أفراد العائلة مناقشة أثر المبلغ على وضعك المالي، وما إذا كنت تتوقع استرداده، وموعد المتابعة، وما سيحدث إذا تغيّرت الظروف. تدوين هذه التوقعات يمنحكما مرجعًا واضحًا تعودان إليه لاحقًا.

تغطي الطريقة أدناه القروض الشخصية الصغيرة من دون فوائد، التي تُمنح وتُسدّد بالعملة نفسها. وهي تتتبّع ميزانيتك النقدية والرصيد المتبقي من القرض. ولا تحسب الفوائد أو تتناول عقود القروض أو الحقوق القانونية أو المعاملة الضريبية.

خصّص لكل قرض رمزًا مرجعيًا وسجلًا

يمكن لجدول بيانات أو ملاحظة خاصة أن يكون سجلًا للقروض العائلية. خصّص رمزًا مستقلًا لكل قرض، حتى لو أقرضت الشخص نفسه أكثر من مرة. فالدفعة المكتوب عليها «أليكس» فقط لن تخبرك أيًّا من قرضيه تُسدّد.

ابدأ بهذه الحقول:

الحقل	مثال
مرجع القرض والمقترض	L-01 · أليكس
تاريخ الإقراض والعملة	3 يوليو 2026 · USD
المبلغ الأصلي	300 دولار
خطة السداد المتفق عليها	100 دولار في كل من 20 يوليو و20 أغسطس و20 سبتمبر
دفعات السداد الفعلية	صف مؤرّخ لكل دفعة مستلمة، مع مرجع معاملتها البنكية
المبلغ المتنازَل عنه	0 دولار في البداية؛ دوّن أي قرار لاحق وتاريخه
أصل الدين المتبقي	المبلغ المُقرَض ناقص الدفعات المستلمة ناقص المبلغ المتنازَل عنه
الحالة وموعد المتابعة التالي	مفتوح · 21 يوليو

أصل الدين هو المال الذي أقرضته، من دون الفوائد. وفي هذا القرض الخالي من الفوائد:

أصل الدين المتبقي = المبلغ المُقرَض − دفعات السداد المستلمة − المبلغ المتنازَل عنه

احتفظ بالخطة الأصلية وأي تعديلات مؤرّخة عليها إلى جانب سجل الدفعات. تغيير موعد الاستحقاق يجب ألا يغيّر سجل ما استلمته بالفعل.

إذا كنت قد أقرضت المال قبل أن تبدأ هذا السجل، فتأكّد من المبلغ الذي لا يزال مستحقًا لك في تاريخ بدء التسجيل، واحتفظ بإثباتات الدفعات السابقة. لا تُضف سحبًا نقديًا بتاريخ اليوم لمال خرج من حسابك قبل أشهر.

تتبّع النقد في فئة مستقلة للإقراض

استخدم فئة في الميزانية مثل الإقراض الشخصي. سجّل فيها المبلغ المُقرَض عندما يخرج من حسابك. وسجّل كل دفعة سداد من أصل الدين في الفئة نفسها عند وصولها، بحيث تخصم المبلغ المسترد من المبلغ الذي خرج أصلًا.

هذه طريقة بسيطة لإدارة الميزانية النقدية. تعرض الفئة المال الذي أقرضته واسترددته؛ ولا تقيس الإنفاق على الاستهلاك كما تفعل فئتا البقالة والمواصلات. أبقِها منفصلة عن هذه الفئات عند مراجعة تكاليف المعيشة. أما المعالجة المحاسبية الرسمية للقرض بوصفه أصلًا، فهي خارج نطاق هذه الطريقة.

في Expense Budget Tracker، تحمل قيود spend مبالغ سالبة للمال الخارج ومبالغ موجبة للمال المسترد. إقراض 300 دولار يُسجّل بقيد -300 في فئة الإقراض الشخصي. واسترداد 80 دولارًا يُسجّل بقيد +80 في الفئة نفسها. استخدم الحساب الذي يخرج منه المال أو يصل إليه فعلًا.

لا تسجّل دفعة السداد أيضًا كدخل. استرداد أصل مالك لا يولّد أرباحًا، وتسجيل الدفعة نفسها مرتين سيُظهر رصيد حسابك أكبر من حقيقته. أما المبلغ الذي لا يزال مستحقًا لك، فمكانه سجل القروض الخارجي؛ هذه الطريقة لا تنشئ حسابًا نقديًا للمقترض.

تتبّع قرضًا واحدًا مع السداد على دفعات

لنفترض أن رصيد حسابك الجاري يبدأ عند 1,200 دولار، وأن أليكس اتفق معك على سداد 300 دولار في ثلاثة أقساط، قيمة كل منها 100 دولار. جميع المبالغ بالدولار الأمريكي (USD). وكل حركة نقدية أدناه تمر بالحساب الجاري، من دون معاملات أخرى أو رسوم.

التاريخ	ما حدث	قيد الإقراض الشخصي مع الإشارة	أصل الدين المتبقي
3 يوليو	أقرضت 300 دولار	-300 spend	300 دولار
20 يوليو	سدّد أليكس 80 دولارًا	+80 spend	220 دولارًا
5 أغسطس	سدّد أليكس 70 دولارًا	+70 spend	150 دولارًا
20 أغسطس	لم تصل دفعة في الموعد المحدد	لا قيد نقدي	150 دولارًا
28 أغسطس	سدّد أليكس 100 دولار	+100 spend	50 دولارًا
10 سبتمبر	تنازلت صراحةً عن الخمسين دولارًا المتبقية	لا قيد نقدي	0 دولار

خصّص لكل دفعة مستلمة صفًا في الميزانية وصفًا في سجل سداد القرض L-01. واستخدم مرجع المعاملة البنكية لربطهما. كانت دفعة يوليو 80 دولارًا، فسجّل 80 دولارًا واحتفظ بمبلغ القسط المقرر، وهو 100 دولار، بشكل منفصل. يبقى النقص البالغ 20 دولارًا جزءًا من الرصيد المستحق.

بعد استلام دفعة 5 أغسطس، يصبح رصيد الحساب الجاري 1,050 دولارًا:

1,200 دولار رصيد البداية − 300 دولار أُقرضت + 80 دولارًا استُردّت + 70 دولارًا استُردّت = 1,050 دولارًا

عندها يظل لك 150 دولارًا لدى المقترض. هذا المال غير موجود في حسابك الجاري. إذا كانت الفواتير القادمة تحتاج إلى 800 دولار وأردت الاحتفاظ باحتياطي قدره 100 دولار، فسيكون لديك 150 دولارًا متاحة لإنفاق جديد:

1,050 دولارًا نقدًا − 800 دولار مخصّصة للفواتير − 100 دولار احتياطي = 150 دولارًا متاحة

تساوى المبلغ المتاح، وهو 150 دولارًا، مع المبلغ المستحق لك، وهو 150 دولارًا أيضًا، بالمصادفة في هذا المثال. إنهما مبلغان منفصلان. توقّع وصول دفعة سداد لا يزيد المال المتاح اليوم.

لماذا قد يُظهر شهر السداد إنفاقًا سالبًا

تُظهر فئة الإقراض في يوليو صافي تدفق نقدي خارج قدره 220 دولارًا: 300 دولار أقرضتها ناقص 80 دولارًا استرددتها. في أغسطس استرددت 170 دولارًا ولم تُقرض أي مبلغ جديد، لذا يكون الإنفاق الفعلي للفئة −170 دولارًا. قيود spend الأصلية تحمل إشارة موجبة؛ ويعكس تقرير الإنفاق هذه الإشارة ليعرض النقد المسترد كإنفاق سالب.

على امتداد يوليو وأغسطس، يبلغ صافي التدفق النقدي الخارج للإقراض 50 دولارًا. احتفظ بدفعات السداد في تواريخها الحقيقية، حتى لو خفّضت إجمالي الإنفاق في شهر لاحق. نقلها إلى يوليو سيجعل تواريخ السجلات النقدية غير صحيحة.

يستمر سجل القرض من شهر إلى آخر. بداية شهر جديد في الميزانية لا تُصفّر المبلغ المستحق لك لدى المقترض.

سجّل تأخّر الدفعة من دون تغيير الرصيد

في 20 أغسطس، لا يصل أي مال. أبقِ أصل الدين المتبقي عند 150 دولارًا، وسجّل أن الدفعة المقررة لم تصل، ودوّن موعد المتابعة التالي أو الاتفاق المعدّل. لا توجد معاملة نقدية لتسجيلها.

إذا كنت قد أدرجت الدفعة في توقعاتك المالية، فأزلها من الموعد الذي توقعت استلامها فيه وأعد النظر في أي إنفاق كان يعتمد عليها. رسالة مثل «سأرسلها يوم الجمعة» مكانها الملاحظات إلى أن تتأكّد من وصول المال فعلًا.

عندما يصل المال، استخدم تاريخه ومبلغه الفعليين. وإذا كان للمقترض قرضان مفتوحان، فتأكّد من كيفية توزيع الدفعة عليهما. يجب أن يساوي مجموع المبلغين المخصّصين للقرضين قيمة الدفعة الواحدة المستلمة.

التنازل عن الدين يحتاج إلى قرار، لا إلى مصروف آخر

في 10 سبتمبر، تقرّر التنازل عن آخر 50 دولارًا. أضف المبلغ والتاريخ إلى سجل L-01، ودوّن القرار الذي أبلغت به أليكس. يصبح السجل المكتمل: 300 دولار أُقرضت، و250 دولارًا سُدّدت، و50 دولارًا تنازلت عنها، ولا مبلغ متبقٍ. استخدم حالة مثل مغلق — تنازل جزئي عن الدين لتمييزه عن قرض سُدّد بالكامل.

يبقى رصيد الحساب الجاري عند 1,150 دولارًا: رصيد البداية البالغ 1,200 دولار ناقص الخمسين دولارًا التي لم تُسترد. لا يترتب على التنازل أي حركة نقدية جديدة. فئة الإقراض تتضمن بالفعل المبلغ الذي دفعته ولم تسترده، لذا فإن تسجيل مصروف آخر بقيمة 50 دولارًا سيحتسبه مرتين.

افصل المبالغ المتأخرة عن المبالغ التي تنازلت عنها. تأخر الدفعة، أو اعتقادك بأن السداد غير مرجّح، لا يعني وحده أنك أعفيت المقترض من السداد. يمكنك وضع علامة «متأخر» أو «غير مؤكّد السداد» على القرض مع الاحتفاظ برصيده المستحق.

طبّق هذه الطريقة اليدوية

في Expense Budget Tracker، استخدم سجل معاملات الحساب وفئة إنفاق باسم الإقراض الشخصي، مع الإشارات الموضّحة أعلاه. واحتفظ بمراجع القروض وخطط السداد والمبالغ المتبقية في سجلّك المنفصل. تعتمد هذه الطريقة على ميزات تتبّع الميزانية والأرصدة العامة في التطبيق؛ وهي طريقة يدوية لا تتطلب وحدة مخصصة للقروض أو تذكيرات آلية بالسداد.

لكل دفعة مستلمة، تأكّد من المبلغ والحساب المستقبِل ومرجع القرض قبل تحديث كل سجل مرة واحدة. وإذا وصل المال أولًا إلى رصيد تطبيق دفع تتتبّعه، فسجّل السداد هناك. نقله إلى الحساب الجاري لاحقًا هو تحويل داخلي، ولذلك لا يُخفّض رصيد القرض مرة ثانية.

عند إجراء المطابقة التالية بين ميزانيتك ورصيدك البنكي، طابق قيود الإقراض مع حركات الحساب الفعلية. ثم قارن أصل الدين المتبقي لكل قرض بسجل السداد والتنازل عنه. ابدأ بقرض واحد مفتوح: اعثر على المبلغ الأصلي الذي أقرضته، وطابق الدفعات المستلمة، واكتب المبلغ الذي لا يزال مستحقًا لك اليوم.